Vrácená daň je částka, kterou můžete očekávat od úřadu Internal Revenue Service (IRS) nebo vašeho státního daňového úřadu poté, co podáte přiznání. Vrácení probíhá, když výše daní, které jste zaplatili předem, spolu s daňovými kredity, na které máte nárok, překročí vaši daňovou povinnost.
Jak určit vrácení daně za rok 2016
Proces odhadování výše vašich federálních a státních daňových refundací je podobný.
Krok 1: Spočítejte si svůj příjem
Pro začátek si budete muset shromáždit dokumentaci svých zdanitelných příjmů za daný rok. To zahrnuje plat, provize, bonusy a tak dále z vaší práce, peníze získané z pronájmu nemovitostí, zisky z investic, výhry z hazardních her, podpory v nezaměstnanosti a tak dále. Výživné na děti, kompenzační dávky pro pracovníky, dary, příjmy ze stipendií a sociální dávky nepodléhají dani a nemusí být zahrnuty do tohoto součtu. Je důležité zahrnout vaše příjmy za celý rok, protože vaše daňová povinnost a refundace se počítají na 12měsíční bázi.
Krok 2: Rozpis položek nebo standardní srážka?
Běžné rozepsané odpočty zahrnují výdaje, jako jsou daně z nemovitosti, léčebné výlohy, úroky z hypoték a úroky ze studentských půjček. Můžete si vybrat, zda uplatníte své položkové odpočty, nebo standardní odpočet, což je pro federální daňová přiznání v roce 2016 následující:
- 6 300 $ za svobodné a vdané samostatné daňové poplatníky
- 12 650 $ za společné podání přihlášky k manželství
- 9 300 $ pro hlavu domácnosti
Pokud jsou vaše rozepsané srážky nižší než standardní srážka, měli byste použít standardní srážku. Pamatujte, že některé položky srážky podléhají 2% upravenému hrubému příjmu (AGI). To znamená, že nejprve odečtete odpočty nepodléhající minimální hranici od svého zdanitelného příjmu a poté vypočtete 2 % z příjmu, který zbyde z těchto srážek, které podléhají minimální hranici.
Cokoli zbyde po odečtení 2% AGI, můžete přidat k ostatním srážkám, abyste vytvořili své celkové rozepsané srážky. Pokud to všechno zní příliš složitě, kalkulačka CNN AGI může udělat trochu matematiky za vás.
Krok 3: Určete svou daňovou povinnost
Vezměte svůj celkový příjem z prvního kroku a odečtěte buď standardní částku odpočtu, nebo součet rozepsaných srážek, které jste vypočítali v kroku 2. Porovnejte výsledek s níže uvedenými federálními daňovými pásmy za rok 2016, což vám umožní odhadněte svou daňovou povinnost.
Single
| Zdanitelný příjem | Sazba daně a odpovědnost |
| $0 až $9,275 | 10% |
| 9 $, 276 až 37 $, 650 | 927,50 $ plus 15 % z částky nad 9 275 $ |
| 37 USD, 651 až 91 USD, 150 | 5 $, 183,75 plus 25 % z částky nad 37, 650 $ |
| 91 $, 151 až 190 $, 150 | 18 $, 558,75 plus 28 % z částky nad 91, 150 $ |
| $190, 151 až 413 $, 350 | 46 $, 278,75 plus 33 % z částky nad 190, 150 $ |
| 413 USD, 351 až 415 USD, 050 | $119, 934,75 plus 35 % z částky nad $413, 350 |
| $415, 051 nebo více | $120, 529,75 plus 39,6 % z částky nad $415,050 |
Společné manželské podání
| Zdanitelný příjem | Sazba daně a odpovědnost |
| $0 až 18 $, 550 | 10% |
| 18 USD, 551 až 75 USD, 300 | 1 $, 855,00 plus 15 % z částky nad 18, 550 $ |
| 75 $, 301 až 151, 900 $ | 10 $, 367,50 plus 25 % z částky nad 75, 300 $ |
| $151, 901 až $231, 450 | 29 $, 517,50 plus 28 % z částky nad 151 900 $ |
| $231, 451 až 413 $, 350 | 51 $, 791,50 plus 33 % z částky nad 231, 450 $ |
| $413, 351 až 466 $, 950 | $111, 818,50 plus 35 % z částky nad $413, 350 |
| 466, 951 $ nebo více | $130, 575,50 plus 39,6 % z částky nad $466, 950 |
Manželské podání samostatně
| Zdanitelný příjem | Sazba daně a odpovědnost |
|
$0 až $9,275 |
10% |
| 9 $, 276 až 37 $, 650 | 927,50 $ plus 15 % z částky nad 9 275 $ |
| 37 USD, 651 až 75 USD, 950 | 5 $, 183,75 plus 25 % z částky nad 37, 650 $ |
| 75 $, 951 až 115, 725 $ | $14, 758,75 plus 28 % z částky nad 75,950 $ |
| $115, 726 až $206, 675 | 25 $, 895,75 plus 33 % z částky nad 115, 725 $ |
| $206, 676 až $233, 475 | $55, 909,25 plus 35 % z částky nad $205, 675 |
| $233, 476 nebo více | $65, 289,25 plus 39,6 % z částky nad $232, 475 |
Vedoucí domácnosti
| Zdanitelný příjem | Sazba daně a odpovědnost |
| $0 až 13 $, 250 | 10% |
| 13 $, 251 až 50 $, 400 | 1 $, 325,00 plus 15 % z částky nad 13, 250 $ |
| 50 USD, 401 až 130 USD, 150 | $6, 897,50 plus 25 % z částky nad $50,400 |
| $130, 151 až 210 $, 800 | 26 $, 835,50 plus 28 % z částky nad 130, 150 $ |
| $210, 801 až $413, 350 | $49, 417,50 plus 33 % z částky nad 210,800 $ |
| 413 $, 351 až 441 000 $ | $116, 259,00 plus 35 % z částky nad $413,350 |
| 441 001 $ nebo více | 125 $, 936,50 plus 39,6 % z částky nad 441 000 $ |
Federální daňové pásy se obvykle rok od roku mění, proto se před výpočtem své odpovědnosti každoročně poraďte s IRS.
Vaše státní a federální daňové pásmo se může lišit a ne všechny státy účtují daň z příjmu. Federace daňových správců poskytuje seznam státních daňových úřadů uspořádaný abecedně. Navštivte stránky svého státu a zjistěte daňové pásmy pro daný stát.
Krok 4: Odečtení daňových kreditů
Dále sečtěte hodnotu všech kreditů, na které máte nárok. Daňové kredity jsou cennější než odpočty, protože odečtete kredity od své daňové povinnosti, zatímco odpočty odečtete od svého příjmu před výpočtem daňové povinnosti. Odečtěte své slevy na dani od daňové povinnosti, kterou jste vypočítali v kroku 3.
Krok 5: Výpočet srážkové daně
K určení celkové částky zadržených daní budete potřebovat výplatní pásku a jakékoli další dokumenty ukazující, kolik jste k dnešnímu dni zaplatili na daních. Vynásobte tuto částku podle potřeby, abyste pokryli celý rok.
Pokud vám například zaměstnavatel zadržel 200 $ z vaší poslední výplaty na daních a vaše výplata byla na dva týdny, vaše celková srážková částka za období jednoho měsíce je 400 $. Proto byste zaplatili přibližně 4 800 $ na daních (400 $ x 12) za období dvanácti měsíců.
Krok 6: Vypočítejte si výši refundace
Odečtěte celkové sražené daně, které jste určili v kroku 5, od své daňové povinnosti po připsání kreditů podle výpočtu v kroku 4. Pokud je výsledkem záporné číslo, jedná se o částku, kterou jste přeplatili na daních a můžete očekávat, že ji vrátíte ty.
Užitečné zdroje
Několik společností nabízí bezplatné programy pro odhad vrácení daní. Budete muset uvést svůj stav podání, věk a počet vyživovaných osob, pokud existují. Budete také požádáni, abyste uvedli typy a částky příjmů, srážek a kreditů, na které máte nárok. Program poté vygeneruje předpokládanou částku vrácení daně.
Federální programy pro odhad vrácení daní
Online programy používané ke generování odhadů vrácení federálních daní zahrnují:
- 1040.com Federal Tax Refund Estimator – Tato bezplatná kalkulačka vrácení peněz, která zahrnuje běžné odpočty a kredity.
- TurboTax TaxCaster – Tato kalkulačka zobrazuje průběžný odhad vaší očekávané refundace (nebo daňového vyúčtování), jak budete postupovat podle kroků.
- H&R Block Free Tax Refund Estimator - Své výsledky si můžete uložit do této kalkulačky a vrátit se později a dokončit.
Programy pro odhad vrácení státní daně
Programy, které vám pomohou určit výši vaší státní daňové refundace, zahrnují:
- Kalkulačka vrácení peněz na stránce vašich peněz – velmi základní kalkulačka, ale obsahuje možnosti pro každý stát, který účtuje daň z příjmu.
- Free Tax USA - o něco hezčí než předchozí kalkulačka, ale musíte si založit (zdarma) účet, abyste ji mohli používat.
Spoléháme na své odhady
Váš odhad vám řekne, zda přeplácíte své daňové povinnosti. Finanční expert Suze Orman uvádí, že daňoví poplatníci by nikdy neměli dostat náhradu, protože to znamená, že zaplatili více peněz, než dlužili. "Ve skutečnosti představuje vrácení daní bezúročnou půjčku, kterou daňový poplatník poskytne vládě," dodává Investopedia.
Pomocí svého odhadu změřte, kolik na daních platíte a kolik skutečně dlužíte. Pokud očekáváte, že obdržíte extrémně vysokou náhradu, můžete zvážit úpravu počtu výjimek, které požadujete ve formuláři W-4.
